1、财务人员必须加强业务学习，不断提高业务水平，努力搞好本职工作，严格

遵守财经纪律，坚持执行财务制度规定的开支范围和开支标准。
2、会计、出纳必须认真做好记账算账、对账工作。做到日清月结，账目清楚，专款专用，且账账相符、账实相符、账证相符、账表相符。
3、财会人员必须认真审查一切原始发票与单据，发票必须有经手人、验证人（或证明人），说明用途，并有主管领导签名。                           

4、每年对于下达的经费，学校应当有计划地使用。各部门、各科组需购置设备、教具或其它开支，应事先作好计划，经校长或主任审批后方可开支。
5、每学期的学生杂费、代办费、借读费必须按上级规定执行收取，代办费期末要根据学生实际使用情况，做好结算，多退少不补，并以书面清单形式告知每一位家长。
6、单位的现金，应当严格手续，加强管理，保证安全。坚持会计、出纳分设，钱、账分管的原则，出纳员要认真执行国家现金管理制度和有关财会制度，按规定范围使用现金和管理现金，库存现金数额不能太大。
7、凡是预先领款办事，如预先支付的公务费、设备费、业务费、旅差费等各项暂时付款，除了预算出差人员旅差费和出差期间的生活补助费外，一律不准用于其他个人借支。 预借现款人办公事结束后，必须在三天内向财会部门报账（特殊情况除外），不得拖延公款。

8、教师出差、会议、探亲的支出均按照市、区规定执行，若超过标准的说明原因，经校领导批准后，方可报销。
9、经费开支审批权限，按教育局规定由校长审批（500元以内经校长委托授权可由总务主任审批），5000 元以上应听取学校校务会议的意见。