财务制度   

1、财务人员必须加强业务学习，不断提高业务水平，努力搞好本职工作，严格遵守财经纪律，坚持执行财务制度规定的开支范围和开支标准。

2、会计、出纳必须认真做好记账算账、对账工作。做到日清月结，账目清楚，专款专用，且账账相符、账实相符、账证相符、账表相符。

3、财会人员必须认真审查一切原始发票与单据，发票必须有经手人、验证人（或证明人），说明用途，并有主管领导签名。                           

4、每年对于下达的经费，学校应当有计划地使用。各部门、各科组需购置设备、教具或其它开支，应事先作好计划，经校长或主任审批后方可开支。

5、每学期的学生杂费、代办费、借读费必须按上级规定执行收取，代办费期末要根据学生实际使用情况，做好结算，多退少不补，并以书面清单形式告知每一位家长。

6、单位的现金，应当严格手续，加强管理，保证安全。坚持会计、出纳分设，钱、账分管的原则，出纳员要认真执行国家现金管理制度和有关财会制度，按规定范围使用现金和管理现金，库存现金数额不能太大。

7、凡是预先领款办事，如预先支付的公务费、设备费、业务费、旅差费等各项暂时付款，除了预算出差人员旅差费和出差期间的生活补助费外，一律不准用于其他个人借支。 预借现款人办公事结束后，必须在三天内向财会部门报账（特殊情况除外），不得拖延公款。

8、教师出差、会议、探亲的支出均按照市、区规定执行，若超过标准的说明原因，经校领导批准后，方可报销。

9、经费开支审批权限，按教育局规定由校长审批（500元以内经校长委托授权可由总务主任审批），5000 元以上由学校校务会议讨论决定。

财产保管制度

1、全校财产（不包括低值易耗品）必须建立符合教育局要求的账册及进行编号。

2、仓库内物品由保管员保管，教室内、办公室内及其他专用室内的物品有各组、室专人负责保管，并建立分账册。

3、各部门保管的物品如有损坏应及时保修或报损，报损须填写报损单，报上级审批。

4、教职员工调离本校时，应先将所领、所借物品交还保管员，然后才能办理其他手续。

5、凡学校购进的一切物品，必须先交学校财产保管员验收，登记后才能使用。

6、领用物品必须写明用途，由领用人签字。无论物品价值多少都必须办理领用手续。

7、物品借出，必须先到总务处办理外借手续，贵重物品须经校长同意签字后才能借出，借用物品须填写借物单，写明归还日期，过期重办手续。借物品时当面检验清楚，归还时如有短少或损坏，借用人必须照价赔偿。

8、危险物品实行“三专”保管，既专门的地方、专门的柜子、专门的人员负责保管。领用、借用时要有领用、借用人及相关领导等三人以上签字才可放行。

9、人为损坏或遗失公物应照价赔偿。

10、凡是购固定资产物品必须先到财产保管员处填写物品四联单，买来后再由保管员验收、上册。

11、每学期进行一次财产清查工作，要求帐帐相符，帐物相符，做好清查报表，资料存好档。

请购、报销制度

1、请购的物品必须没有重复或没有库存，以免浪费。

2、请购物品应先填写请购单，经校长或教导主任签字同意后，交总务处由采购员统一采购。请购物品应有计划，一般情况提前三天通知总务处。

3、如因特殊情况由其他人采购则须经校长、教导主任、总务主任同意，否则不予认可。

4、购物后发票须经保管员验收物品并签章，再由经手人、验收人和校长签字后才能报销。

5、报销旅差费应先有当事人填写报销单，经校长签字同意后才能报销。

6、报销要及时，以便于学校的财务管理。